Προσθήκη Παρακρατήσεων - Κρατήσεων

Οι παρακρατήσεις / κρατήσεις αποτελούν συνήθως κρατική απαίτηση που υποχρεώνει τον πληρωτή ενός παραστατικού να παρακρατήσει ή να αφαιρέσει φόρο από την πληρωμή και να αποδώσει αυτόν τον φόρο στο δημόσιο. Ως εκ τούτου, προκύπτει η ανάγκη να γίνει διάκριση της συνολικής αξίας ενός τιμολογίου από το πληρωτέο ποσό.

Για τη δημιουργία ενός φόρου παρακράτησης από το κεντρικό μενού θα επιλέξετε: Ρυθμίσεις -> Φόροι -> Προσθήκη.

Στη φόρμα συμπλήρωσης που ακολουθεί, θα κληθείτε να συμπληρώσετε ορισμένα πεδία, ωστόσο κάποια από αυτά θα είναι ήδη συμπληρωμένα.

1) Κατηγορία ΑΑΔΕ

Σε αυτό το πεδίο θα πρέπει να ορίσετε τον τύπο ΑΑΔΕ που αντιστοιχεί στην παρακράτηση / κράτηση.

Εάν η επιλογή σε αυτή την κατηγορία είναι μια από τις διαθέσιμες παρακρατήσεις, κάποια από τα πεδία θα συμπληρωθούν αυτόματα και θα είναι μη τροποποιήσιμα προς αποφυγή λαθών. Διαφορετικά, εάν ορίσετε ως κατηγορία την επιλογή “Κρατήσεις”, όλα τα παρακάτω πεδία θα είναι ελεύθερα.

Σε περίπτωση που δε γνωρίζετε ποια είναι η κατάλληλη επιλογή κατηγορίας ΑΑΔΕ μπορείτε να συμβουλευτείτε τον λογιστή σας.

2) Τίτλος

Ο τίτλος αφορά την ονομασία του φόρου καθώς και το πώς θα εμφανίζεται στα παραστατικά, αλλά και σε άλλα πεδία της εφαρμογής.

Σε περίπτωση που θέλετε να ορίσετε τίτλο και σε κάποια ξένη γλώσσα τότε θα μεταβείτε στο πεδίο “Μεταφράσεις”. Το Elorus θα αναγνωρίσει τη γλώσσα του παραστατικού με βάση το πρότυπο τιμολόγησης και θα χρησιμοποιήσει αυτόματα τη σωστή μετάφραση για τον φόρο.

Ο τίτλος παραμένει κενός και ελεύθερος συμπλήρωσης σε όλες τις επιλογές κατηγορίας ΑΑΔΕ.

3) Τύπος φόρου

Προσδιορίζει για το αν πρόκειται για ειδικό τύπο φόρου ή όχι. Στη συγκεκριμένη περίπτωση είναι πάντα προεπιλεγμένη η επιλογή “Παρακρατήσεις / Κρατήσεις”.

4) Αξία φόρου

Στο συγκεκριμένο πεδίο εφόσον έχετε επιλέξει ως τύπο ΑΑΔΕ: ”Κρατήσεις” επιλέγετε πώς θα υπολογίζεται η κράτηση.

Ποσοστό

Στη συγκεκριμένη περίπτωση, η κράτηση υπολογίζεται ως ένα προκαθορισμένο ποσοστό επί της καθαρής αξίας ολόκληρου του παραστατικού ή μιας γραμμής προϊόντος εάν κάνετε την επιλογή της εφαρμογής του φόρου στις γραμμές παραστατικών.

Σταθερό Ποσό

Σε αυτή την περίπτωση η κράτηση θα υπολογίζεται ως ένα προκαθορισμένο σταθερό ποσό που επηρεάζει αρνητικά την καθαρή αξία του παραστατικού,

Μεταβλητό ποσό

Υπάρχουν περιπτώσεις που δε γνωρίζετε εκ των προτέρων το ποσοστό ή το ποσό μιας κράτησης

Τέτοιες περιπτώσεις συναντιούνται είτε σε παρακρατήσεις που σχετίζονται με δικηγορικές αμοιβές είτε σε παρακρατήσεις που αφορούν παρακρατηθέν ποσό.

Εάν ο οργανισμός σας εκδίδει παραστατικά που περιέχουν αντίστοιχες παρακρατήσεις, μπορείτε να προσθέσετε μια κράτηση (με αντίστοιχη κατηγορία ΑΑΔΕ: Κράτηση), με αξία φόρου ως μεταβλητό ποσό.

Προσθέτοντας τον φόρο, δεν εισάγετε ένα συγκεκριμένο ποσό, αλλά κάθε φορά που επιλέγετε την παρακράτηση όταν τιμολογείτε ορίζετε το ποσό αυτής, όπως φαίνεται στην εικόνα:

Σε περίπτωση που δεν επιλέξετε την κατηγορία ΑΑΔΕ "Κρατήσεις" αλλά έχει επιλεχθεί μια παρακράτηση, το παραπάνω πεδίο είναι κλειδωμένο, με την επιλογή: “Ποσοστό”

5) Ποσοστό Φόρου (%)

Στο συγκεκριμένο πεδίο εφόσον έχετε επιλέξει ως τύπο ΑΑΔΕ: ”Κρατήσεις” επιλέγετε εάν το πρόσημο του φόρου είναι θετικό ή αρνητικό. Επιπλέον, εισάγετε το ποσοστό που αντιστοιχεί στην κράτηση.

Διαφορετικά, σε περίπτωση επιλογής μιας παρακράτησης, το παραπάνω πεδίο είναι κλειδωμένο με την επιλογή: “-” (αρνητικό) και με το ποσοστό που αντιστοιχεί σε αυτή.

6) Χρήση του φόρου για πληροφοριακούς σκοπούς

Εάν αυτή η επιλογή ενεργοποιηθεί, ο φόρος δε θα επηρεάσει το πληρωτέο ποσό, αλλά θα εξακολουθεί να εμφανίζεται στο παραστατικό για πληροφοριακούς σκοπούς.

Σε περίπτωση επιλογής μιας παρακράτησης, το πεδίο αυτό είναι κλειδωμένο, ενώ το κουτάκι είναι τσεκαρισμένο αυτόματα σε περιπτώσεις πληροφοριακών παρακρατήσεων, όπως το παρακάτω παράδειγμα:

7) Εφαρμογή του φόρου στις γραμμές παραστατικών

Η συγκεκριμένη επιλογή επιτρέπει την εισαγωγή της παρακράτησης σε μια ή και περισσότερες γραμμές προϊόντος.

Το συγκεκριμένο πεδίο είναι πάντα ελεύθερο σε όλες τις περιπτώσεις των παρακρατήσεων, αλλά και στην επιλογή “Κρατήσεις”.

Στο παράδειγμα της παρακάτω εικόνας, έχει επιλεχθεί ο Τύπος ΑΑΔΕ, ο τίτλος και η εφαρμογή του φόρου στις γραμμές παραστατικών και όλα τα υπόλοιπα πεδία συμπληρώθηκαν αυτόματα.

Μόλις έχουν συμπληρωθεί όλα τα πεδία μπορείτε να πατήσετε το κουμπί ‘’Αποθήκευση’’ για να αποθηκευτεί ο φόρος.